Skip to Content Contact Us
Newimg
לכתבות נוספות בנושא

***המידע במדריך זה מוגש כמידע כללי בלבד, לצרכי נוחות ונגישות, ואין לראות בו משום יעוץ משפטי, פיננסי או אחר, או משום המלצה, חוות דעת או כדי להחליף את הוראות החוק. השימוש במידע הינו באחריות המשתמש בלבד ואין בו כדי להטיל על וולט אחריות כלשהי. המידע אינו מהווה תחליף לקבלת ייעוץ אישי מגורמים מוסמכים.

המדריך לעצמאי

זה לא מסובך כמו שחשבתם!

אנו שמחים שבחרתם לספק שירותי שליחויות לוולט כעצמאיים באמצעות עסק משלכם

אנו שמחים שבחרתם לספק שירותי שליחויות לוולט כעצמאיים באמצעות עסק משלכם
היום, להיות עצמאי זה קל יותר מאי פעם, בעידן וירטואלי שהכל מתנהל דרך המחשב והטלפון היכולת להיות עצמאי ובשליטה על ההכנסות וההוצאות שלך קרובה מאי פעם.
לאור פניות ובקשות חוזרות אנו שמחים להגיש לכם את “המדריך לעצמאי” שיסייע לכם להקים ולנהל עסק עצמאי (עוסק מורשה/פטור).
אז מה עושים עכשיו בעצם? מאיפה מתחילים? מע״מ? מס הכנסה? היום קל להיעזר במישהו שיעשה זאת בשבילכם.
אין יותר מאמרים של 1000 עמודים, אין יותר שיחות טלפון – כל המידע מרוכז פה בצורה פשוטה וקלה!
שימו 💙 – את כל ההתנהלות, החל מפתיחת התיק ועד לניהול השוטף של התיק, רואי חשבון/פלטפורמות דיגיטליות יכולות לעשות עבורכם.
כל מה שתצטרכו לעשות זה להיות איתם בקשר ולהגיש להם דיווחי הוצאות והכנסות.
מה מצריכה התנהלות כבעל עסק עצמאי?

כמה פעולות פשוטות:

  • לפנות לרואה חשבון/מערכת דיגיטלית
  • לבקש מהם לפתוח לכם תיק עוסק
  • לשלוח באופן שיטתי את הדיווחים על ההכנסות וההוצאות
  • לחיות את החיים בשליטה ובקרה כלכלית!

בסוף המדריך הנגשנו לכם רשימה של רואי חשבון ומערכות דיגיטליות שהותאמו במיוחד לוולטרים על מנת לתת ליווי מקצועי לאורך כל הדרך. מדובר באנשי מקצוע המשרתים היום מספר רב של וולטרים מרוצים אשר מחכים ללוות אתכם בתהליך המעבר לחיים העצמאיים!

בא לכם ללמוד עוד ולרדת לפרטים? אפשר להמשיך לקרוא!

מתרגשים? גם אנחנו! בואו נתחיל!

ברוכים הבאים למדריך לעוסק העצמאי 😎

מה מופיע במדריך?

  • אילו סוגי תיקים קיימים
  • השלבים בפתיחת תיק עצמאי
  • מול אילו גופים מתנהל בעל עסק עצמאי
  • מה זה ״הוצאות מוכרות״
  • מאגר רואי חשבון ומערכות דיגיטליות שהותאמו במיוחד לוולטרים על מנת לתת ליווי מקצועי לאורך כל הדרך.
  • שאלות נפוצות

סוגי תיקים:

ככלל, פתיחת תיק עצמאי ברשויות המס, עוברת תמיד דרך שלוש רשויות המס: מע״מ, מס הכנסה וביטוח לאומי. עצמאיים פותחים תיק עוסק מורשה או עוסק פטור.
השיקולים לפתיחת כל אחד מהתיקים הללו הם קצת אחרים, ונבדלים בעיקר בסוג העסק ובהיקף העסקאות השנתי הצפוי לעסק.

אז מה הם ההבדלים?

  1. עוסק פטור: מי שמחזור ההכנסות שלו מהעסק אינו עולה על 100,491 ש”ח בשנה (נכון לשנת 2021) רשאי להיות עוסק פטור, עוסק פטור הוא עצמאי שאינו גובה מס ערך מוסף מלקוחותיו, ועל כן הוא פטור מדיווחים חודשיים או דו-חודשיים למע”מ (בניגוד לעצמאים אחרים). זו צורת ההתאגדות הזולה ביותר מבחינת עלויות תפעול חשבונאיות.
  2. עוסק מורשה: מי שמחזור ההכנסות שלו מהעסק עולה על 100,491 ש”ח (נכון לשנת 2021) בשנה חייב להיות עוסק מורשה, חייב לגבות מלקוחותיו מס ערך מוסף על כל עסקה ולהעביר את סכום הגבייה לרשות המסים. כלומר, הוא מוסיף לסכום העסקה עוד 17% מס. בהתאם, רשאי “להתקזז” על מע”מ בהוצאות שלו, כלומר להקטין את סכום הגבייה כאמור.

השלבים בפתיחת תיק עצמאי:

  1. רישום במע״מ
  2. רישום במס הכנסה
  3. רישום בביטוח לאומי

Untitled 2

שימו  💖 את כל השלבים האלו רואה החשבון יכול לבצע עבורכם!

הרישום בגופים השונים כולל:

שלב 1: רישום במע״מ:

במע”מ ממלאים ומגישים טופס 821. רבים מתלבטים איזה סכום למלא בסעיף מחזור שנתי משוער, כלומר מה סכום ההכנסות השנתי הצפוי שלכם. אם בדיעבד מתברר שדיווחתם על פחות מ 100,491 ש”ח וההכנסה בפועל גבוהה מסכום זה, יהיה צורך לשנות סטטוס מעוסק פטור לעוסק מורשה. לאחר הבדיקה תקבלו במקום אישור עוסק מורשה או פטור.
כמובן שאת השלב הזה רואה החשבון יכול לבצע עבורכם ולהחליט יחד איתכם איזה סטטוס (פטור/מורשה) נכון עבורכם!

שלב 2: רישום במס הכנסה

במס הכנסה ממלאים ומגישים טופס 5329, שהוא דו”ח פרטים אישיים והצהרה על מקורות הכנסה.
כמובן לא לשכוח להראות להם את אישור העוסק שקיבלתם כמה דקות קודם לכן.
את האישור הרשמי של מס הכנסה אתם תקבלו תוך כמה ימים בדואר. לרוב לאחר מס’ שבועות תקבלו את פנקס מקדמות המס שתצטרכו לשלם, אלו ייקבעו בהתאם לגובה ההכנסות שדיווחתם בשלב הקודם.
גם את ההרשמה במס ההכנסה רואה החשבון יבצע עבורכם כחלק מפתיחת התיק
שלכם!

שלב 3: ביטוח לאומי

אלא אם אתם מתעקשים לבקר את פקידי הביטוח הלאומי, את התיק תוכלו לפתוח מהאינטרנט. כדי לפתוח תיק ביטוח לאומי צריך למלא טופס 6101 – דין וחשבון רב שנתי.
שימו לב! לאחר בדיקת פרטיכם, ביטוח לאומי יקבע מהו הסכום החודשי שתצטרכו לשלם (גם, דרך האינטרנט).
בכל אופן, אם אתם עובדים גם כשכירים, רוב הסיכויים שכל תשלומי ביטוח הלאומי לא תקפים לגביכם.
גם את ההרשמה בביטוח לאומי רואה החשבון יבצע עבורכם כחלק מפתיחת התיק
שלכם!
מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון שידע מהי הדרך להוזיל את התשלומים לעלויות מינימליות.
שימו 💖 את כל השלבים האלו רואה החשבון יכול לבצע עבורכם!

התנהלות שוטפת:

זהו, התיק שלכם פתוח ואתם רשמית בעלי עסק עצמאי. מזל טוב!
אז איך מנהלים בשוטף? מה עליכם לעשות, ומה על רואה החשבון לעשות?
בואו נגלה!

התנהלות שוטפת שלכם:

חשבוניות:

אנו בWolt נשמש כמיופי הכח של העסק לצורך הנפקת קבלות/חשבוניות מס בשם העסק עבור השירותים שאתם מספקים ל Wolt.
משמע, בכל מועד תשלום, אנחנו ננפיק באמצעות מערכת חשבוניות דיגיטליות, קבלה/חשבונית מס עם פרטי העסק שלך עבורנו (חברת וולט בעצם משמשת כלקוח של העסק שלך).
לידיעה: אנחנו פותחים ברצף סידורי של קבלות/חשבוניות מס שמתחיל מסדרת מספרים מאוד גבוהה, וזאת על מנת שלא יהיה סיכוי להתנגשות הרצף המספורי של חשבוניות אלו עם הרצף הקיים של העסק שלך.
מדובר במערכת חשבוניות דיגיטלית שמורשית ע״י משרדי מס הכנסה ומע״מ לצרכים פיננסים. את העתקי חשבונית אנו שולחים לאימייל שלך הרשום אצלנו.
כל שעליך יהיה לעשות בהקשר הקבלות/חשבוניות הוא לוודא שקיבלת אותן ולהעביר אותן בכל פעם לרואה החשבון/ פלטפורמה טכנולוגית אשר ידווחו אותן לרשויות השונות.

דיווחים שוטפים של רואה החשבון שלכם עבורכם:

1. דיווחים למע״מ:

  • עוסק פטור מצהיר אחת לשנה, עד ה-31 בינואר, על מחזור עסקאותיו בשנת המס שחלפה.
  • העוסק המורשה מדווח אחת לחודש או חודשיים.

הדו”ח התקופתי כולל את ההפרש בין סכום המע”מ שגבה בעל העסק מלקוחותיו ושאותו עליו להעביר לרשות המסים (כלומר כל המע”מ שהופיע בחשבוניות שהוצאתם או הוצאנו בשמכם), לבין סכום המע”מ שבעל העסק שילם בגין רכישת מוצרים או שירותים עבור העסק (כלומר כל המע״מ שמופיע על חשבוניות שקיבלתן כאשר קניתם מוצרים או שירותים – מה שנקרא גם מס תשומות).
יחד עם הגשת הדו”ח על בעל העסק לשלם את המע”מ שגבה מלקוחותיו בניכוי מס התשומות (המע”מ ששילם בעת רכישת מוצרים ושירותים עבור העסק).

2. דוח שנתי למס הכנסה:

  • בעלי עסקים מחויבים להגיש דו”ח שנתי על הכנסותיהם והוצאותיהם לשנת המס.
  • לאחר הגשת הדו”ח השנתי למס הכנסה יתברר אם מגיש הדו”ח חייב לשלם עוד מס או שהוא זכאי להחזר שכן שילם עודף מס דרך המקדמות.
  • הדיווח לרשויות המס יכול לעיתים להיות מורכב ולגעת בנקודות כגון מקדמות על עסקה, עסקאות בתשלומים, ביטול עסקאות וכו’. הדבר נכון גם בחיוב לקוחות וגם בהוצאות של העסק. רצוי לפנות לקבלת ייעוץ ברשות המסים או להיעזר בגורמי מקצוע כגון יועצי מס, רואי חשבון או עורכי דין.

נקודה חשובה מאוד:

כחלק מהיותכם בעלי עסק, מס הכנסה מכיר בהוצאות שונות של העסק כהוצאות מוכרות שמקוזזות מהכנסות העסק לצורך חישוב המס הנדרש!
כמובן שישנן הוצאות שלמרות שהן הוצאות בייצור הכנסה, לא יוכרו באופן מלא, אלא רק באופן חלקי.
עבור כל עסק רשימה זו משתנה ותלויה בעסק ובסוג הוצאה, רואה החשבון שלכם ינחה אתכם באופן פרטני המתאים לכם!

הוצאות מוכרות לוולטרים:

  • דלק
  • ביטוח רכב/קטנוע
  • תיקונים/טיפולים
  • טסט לרכב/קטנוע
  • עלויות רואה חשבון
  • רכישת טלפון נייד (ההוצאה נפרסת לשלוש שנים)
  • חשבון טלפון
  • אופניים חשמליים: רכישת אופניים, תיקונים, חלקי חילוף כמו בטרייה, הוצאות ביטוח.
  • אופנוע/רכב במידה והם משמשים להפקת הכנסה לדוגמה: הוצאות רישוי הרכב/אופנוע, הוצאות ביטוח חובה והוצאות ביטוח מקיף, דמי שכירות בעד השימוש ברכב/אופנוע, הוצאות דלק, שמנים תיקונים של הרכב/אופנוע, הוצאות חניה, אגרת כביש 6 כביש המנהרות.
  • יש לשמור במהלך השנה את כל הקבלות וחשבוניות בשל ההוצאות שלכם ולדווח אותן באופן שוטף לרואה החשבון/לפלטפורמת ניהול העסק שלך. זה שווה כסף!

פנסיה:

קיימת חשיבות רבה להפקדה לפנסיה בשל היות מקור הכנסה זה מקור הכנסה בלעדי בגיל פרישה. במילים אחרות לא נהנה בעתיד על מה שלא נפקיד היום!!
אין גיל מוקדם להתחיל הפקדה לפנסיה- עברת את גיל 18 – חייב לוודא שיש פנסיה.
כיום יש חובה על עצמאיים להפריש תשלומים לקרן פנסיה.
על מנת לעמוד בדרישות של פנסיה חובה עליך לפנות לסוכן ביטוח או לחברת ביטוח ישירות ולבקש לעשות פנסיה לעצמאים.
לאחר שתחתמו על פוליסה, חברת הביטוח יכולה לגבות מכם באופן קבוע מידי חודש בהוראת קבע או לבחור לשלם עד סוף כל שנת מס באופן עצמאי.
החשיבות של הפרשה לפנסיה היא העתיד שלכם, זו השקעה בעצמכם.

אתם לא לבד – להלן רואי-חשבון ומערכות דיגיטליות שהותאמו במיוחד לוולטרים על מנת לתת ליווי מקצועי לאורך כל הדרך:

לנוחיותכם, רכזנו עבורכם אנשי מקצוע אמינים המשרתים היום מספר רב של וולטרים מרוצים על מנת לעזור וללוות אתכם בתהליך המעבר לחיים העצמאיים! 😇

1. רעיה קידר רו״ח
טלפון המשרד 077-7993399
כתובת המשרד:
סניף רמת גן – ברוך הירש 28 רמת גן
סניף השרון – נוף הרים 60 עולש.
לינק לוווטסאפ עיסקי:  https://wa.me/message/3MUMCFKFH2YWN1

2. אורן שבתאי רואה חשבון

טלפון: 03-7740655
ווטסאפ: 054-2328588
הטבה של פתיחת תיק בחינם.

3. מערכת דיגיטלית לניהול חשבונאי MyCount

MyCount מציעה מערכת ממוחשבת יעילה ופשוטה לניהול העסק, באפליקציה מהנייד או מהמחשב.
המערכת מציעה ליווי של רואי חשבון הנותנים הטבה של פתיחת תיק בחינם לוולטרים, ליווי מקצועי לאורך הדרך ודוחות סיכום שנה במחיר מוזל.
אתר: https://mycount.co.il/#home
*כמובן שההטבות האמורות ניתנות על ידי הספק עצמו, באחריותו הבלעדית והוא עשוי לשנותן. אנו ממליצים לוודא את הדברים טרם ההתקשרות עם אותו ספק.

 

שאלות נפוצות:

אספנו עבורכם שאלות נפוצות שוולטרים בתהליך פתיחת תיק שואלים את רואי החשבון שלהם!
אנחנו מקווים שנצליח לענות על כל השאלות שחשבתם לשאול 🙏🏻

 

צופים הכנסות של בין 15,000 ל- 20,000 ₪ בחודש? עוסק מורשה זו ככל הנראה החלופה הכי טובה עבורכם. שליח שנוסע על קטנוע/אופנוע/רכב (בקיצור יש לו הוצאות רכב) עשוי להגיע בקלות להוצאות בסך 10,000 ₪ בשנה. בשל מדרגות המס הגבוהות בצפי ההכנסות הנ"ל, יש ערך עצום לאותן הוצאות בסך 10 אלפי ₪, שמייצרות קיטון של 5,000 ₪ בשנה בשל חסכון במס ודמי ביטוח לאומי. זאת, מבלי לקחת בחשבון את החסכון בשכר טרחה של רואה חשבון לעומת חברת קבלן במקרה זה.

 

אישור ניהול ספרים הוא אישור מטעם רשות המיסים שמאשר שהעסק שלכם פועל בצורה תקינה ועומד בדרישות החוק בכל הנוגע לניהול תיק העסק ברשויות המס.

ניכוי מס במקור הינו מונח המתייחס לכך שחלה חובה חוקית על משלם חוב להעביר למס הכנסה חלק מתשלום החוב למוטב.

למעשה מי שחייב לשלם את המס הינו מקבל התשלום אבל מי שמעביר את המס למס הכנסה הינו המשלם.

ניתן לראות בניכוי מס במקור סוג של תשלום מקדמות מס שמעביר המשלם למס הכנסה עבור בעל העסק. הניכוי הוא במקור, כלומר בטרם הועבר הכסף לידי הנישום (הספק / בעל העסק).

כמובן שכמו כל המקדמות, הן יוכלו לזכות את העסק בדו"ח השנתי אזי יוכל בעל העסק לקבל החזרים, או לשלם את ההפרשים. זאת כמובן בהתאם לפער בין תשלום המקדמות למס הכנסה במהלך השנה, לבין התשלום המס השנתי שצריך להעביר בהתחשב ברווחים בעסק באותה שנה.

נכון! אתם לא נביאים אבל צריך להבין את המשמעות של מה יקרה אם לא תעשו זאת כלל. מס הכנסה ודמי ביטוח לאומי לעצמאים מחושבים ברמה השנתית (גם מרבית חברות צד ג׳ מגדירות אתכם כעצמאים בביטוח לאומי). דמיינו מצב שהגדרתם הכנסות נמוכות ובהתאם אתם משלמים כמקדמה חודשית, נניח 1,000 ₪ בחודש. בסוף השנה ההכנסות התבררו כגבוהות משמעותית ועליהן הייתם צריכים לשלם מקדמות בסך 2,000 ₪ בחודש. כעת ביטוח לאומי ירצה את ההפרש בסך 1,000 ₪ - 12,000 ₪. ממליץ לדווח על הכנסה קצת גבוהה משאנחנו חושבים.

גם מס הכנסה מחשבים באופן שנתי וגם שם רצוי בחום להקפיד לעשות תחזית מדויקת ככל הניתן כדי לשלם מקדמות. קיימת אפשרות שוולט ינכו לכם מס ויעבירו ישירות למס הכנסה מבלי שתצטרכו להתעסק בזה! זה נקרא ניכוי מס במקור. מס הכנסה כבר יבקשו אישור כזה – רואה החשבון יכול להשיג לכם אותו.

כן, למעשה במצב כזה יש שני גורמים מהם אתם מקבלים תשלום. המעסיק הקיים במקום בו אתם שכירים, והעוסק העצמאי שלך (כולל חברת צד ג׳), בו מתקבלת התמורה עבור השירותים שאתם מספקים לוולט. מה חשוב לדעת? חשוב לעשות תיאום מס על מנת שמס הכנסה לא יוריד לך מס הכנסה גבוה משני מקומות הפרנסה אלא יתחשב בך. ניתן בקלות לעשות זאת דרך אתר האינטרנט של רשות המיסים: https://www.gov.il/he/service/tax-coordination-online

בטח! לך תגשים את החלום. אתה לא עובד של אף אחד וחופשי לעשות כרצונך! אין מניעה להיות עצמאי בשני תחומים שונים.

נכון, בהיותכם וולטרים אתם מספקים שירותי משלוחים לוולט - והיא הלקוח שלכם. אבל לשמחתכם הרבה אין צורך להוציא קבלות בשל כך. וולט מנהלת עבורכם פנקס קבלות אלקטרוני העומד בהוראות ניהול ספרים של רשות המיסים. חשוב, אם אתם עוסקים בתחום נוסף או יש לכם יותר מלקוח אחד, רצוי להתייעץ עם רואה חשבון כי ללקוח האחר ככל הנראה כן תצטרכו להוציא קבלות.

 

לסיכום,
כן – זה כזה פשוט.

עסק יכול לתת לכם עצמאות, שליטה ובקרה על ההכנסות שלכם.
מומלץ להיערך למסע הזה עם האנשים הנכונים (רואי חשבון או מערכת דיגיטלית), ולהבין מה הדרך הנכונה עבורכם.
שיהיה המון בהצלחה אנחנו כאן לכל שאלה!

 

כתבות נוספות שכדאי שתקרא

לכל הכתבות
Back top top